) รายการที่เกี่ยวโยงกัน

ตรีวิศวเวทย์ และนายกำธร ตรีวิศวเวทย์ ประเสริ ฐ มริ ต ตนะพร ดำ ร ง ตำ แ ห น่ ง เ ป็ น - ใ ห้ ว ง เ งิ น ใ น ก ร ไม่เกิน ไม่เกิน - บริษัทฯ ได้ทำสัญญาเงินกู้ระยะยาวจากสถาบันการเงินกลุ่ม - การให้การสนับสนุนดังกล่าวเป็นไปตาม กรรมการของบริษัทฯ สนั บ สนุ น ทางการเงิ น 1,000,000,000 1,000,000,000 หนึ่งเมื่อวันที่ 9 มี.ค. 2544 โดยมีวงเงินกู้ทั้งสิ้น 7,000 ล้าน ข้ อ กำ หนดในสั ญ ญาผู้ ใ ห้ ก รสนั น สนุ แก่ บ ริ ษั ท ฯ (Sponsor บาท โดยมี กำ หนดในการจ่ ยชำ ระคื น เป็ น รายไตรมาส นทางการเงิน และเป็นไปเพื่อประโยชน์ support) สำหรับการ สิ้นสุดในปี 2556 เพื่อใช้เป็นเงินทุนสำหรับการก่อสร้างโรง ของบริษัทฯ ดำเนินธุรกิจหากบริษัท ผลิตนํ้ และระบบจ่ ยนํ้ ทั้งหมดของบริษั ทฯ โดยสัญญา ฯ ขาดกระแสเงิ น สด เงินกู้ดังกล่าวกำหนดเงื่อนไขระบุให้ บมจ. ช.การช่าง ใน จากการดำเนินงาน ฐานะผู้ถือหุ้นใหญ่ของบริษัทฯ เป็นผู้ให้การสนับสนุนทาง การเงินสำหรับกระแสเงินสดขาดจากการดำเนินงาน (cash shortfall) เป็นจำนวนไม่เกิน 1,000 ล้านบาท อนึ่ง บมจ. ช. การช่างมิได้คิดค่าธรรมเนียมการค้ำประกันดังกล่าวแต่อย่าง ใด - ให้วงเงินสนับสนุนทาง ไม่เกิน - - บริษัทฯ ได้ทำสัญญาเงินกู้จากสถาบันการเงินสองแห่งเมื่อ - การให้การสนับสนุนดังกล่าวเป็นไปตาม ก ร เ งิ น ( Bridge 1,503,000,000 วันที่ 27 มิ.ย. 2550 สำหรับใช้เป็นแหล่งเงินทุนในการซื้ อ ข้ อ กำ หนดในสั ญ ญาผู้ ใ ห้ ก รสนั น สนุ financing) กับกลุ่มผู้ให้ บจ. ประปาปทุมธานี โดยแบ่งเป็นเงินกู้ระยะสั้นที่มีกำหนด นทางการเงิ น และเป็ น ไปเพื่ อ ประโยชน์ กู้ สำ หรั บ การจ่ ยคื น ชำระคืนภายใน 1 ปี จำนวน 3,000 ล้านบาท และเงินกู้ระยะ ของบริษัทฯ มูลค่ารายการ บุคคล/นิติบุคคล มูลค่ารายการ ลักษณะของรายการ งวดเก้าเดือน ที่อาจมีความ ปี 2550 ลักษณะความสัมพันธ์ ความจำเป็น / ความสมเหตุสมผลของรายการ นโยบายกำหนดราคา ระหว่างกัน ปี 2551 ขัดแย้ง (บาท) (บาท) เ งิ น กู้ ร ย สั้ น ห ก ยาวที่ มี กำ หนดชำ ระคื น ภายในเดื อ น ก.ค. 2556 จำ นวน บริษั ทฯ ไม่ สามารถนำ 1,000 ล้านบาทโดยสัญญาเงินกู้ดังกล่าวกำหนดให้ บมจ. ช. หุ้ น ส มั ญ เ ข้ เ ป็ น การช่าง ซึ่งเป็นผู้ถือหุ้นใหญ่ของบริษัทฯ เป็นหนึ่งในผู้ในการ หลั ก ทรัพ ย์ จ ดทะเบี ย น สนับสนุนทางการเงินในสัดส่วนร้อยละ 50.10 ของเงินกู้ยืม ภายใน 1 ปี นั บ จาก ระยะสั้ น หากบริ ษั ท ฯ ไม่ ส มารถนำ หุ้ น สามั ญ เข้ เป็ น วันที่เบิกเงินกู้ หรือกรณี หลักทรัพย์จดทะเบียนภายใน 1 ปีนับจากวันที่เบิกเงินกู้ หรือ ที่ เ งิ น รั บ จากการเสนอ กรณี ที่ เ งิ น รั บ จากการเสนอขายหุ้ น เพิ่ ม ทุ น ในตลาด ขายหุ้นเพิ่มทุนในตลาด หลักทรัพย์ไม่เพียงพอที่จะจ่ายคืนเงินกู้ระยะสั้น อนึ่ง บมจ. ห ลั ก ท รั พ ย์ ไ ม่ เ พี ย ง ช.การช่างมิได้คิดค่าธรรมเนียมการค้ำประกันดังกล่าวแต่ พอที่ จ จ่ ยคื น เงิ น กู้ อย่างใด ระยะสั้น - ในเดือนพฤษภาคม 2551 บริษัทฯ ได้จ่ายชำระคืนเงินกู้ยืม ระยะสั้นครบเต็มจำนวนแล้ว 2.2 รายการกั บ บจ. ประปา ปทุ ม ธานี ซึ่ ง เป็ น บริ ษั ท ย่ อ ย ของบริษัทฯ - ค่างานระหว่างก่อสร้าง 542,592,150 44,370,269 - บจ. ประปาปทุมธานี ได้ว่าจ้าง บมจ. ช.การช่าง ดำเนินการ - เ นื่ อ ง จ ก ป ริ ม ณ ค ว ม ต้ อ ง ก ร สิ น ทรั พ ย์ ใ นการผลิ ต ก่อสร้างส่วนต่อขยายโรงผลิตน้ำประปาและระบบส่งจ่าย นํ้ ประปาในพื้ น ที่ ป ทุ ม ธานี มี ม กกว่ น้ำประปา น้ำประปาในปริมาณกำลังการผลิต 100,000 ลบ.ม./วัน เมื่อ กำ ลั ง การผลิ ต สู ง สุ ด ที่ บจ. ประปา วันที่ 20 มี.ค. 2550 โดยมีมูลค่าการก่อสร้างรวม 693.1 ล้าน ปทุมธานี มีอยู่ในขณะนั้น จึงเห็นสมควร - เงินจ่ายล่วงหน้าค่างาน 42,592,517 13,353,536 บาท โดย บมจ. ช.การช่าง ได้เริ่มดำเนินงานก่อสร้างให้แก่ ว่ การขยายกำ ลั ง การผลิ ต เป็ น ไปเพื่ อ ก่อสร้าง บจ. ประปาปทุมธานี ตั้งแต่เดือน ก.พ.ปี 2549 และได้ตั้ง ประโยชน์ของ บจ. ประปาปทุมธานี บมจ. ช.การช่าง เป็นเจ้าหนี้ทดรองจ่ายสำหรับงานก่อสร้างที่ - บจ. ประปาปทุมธานี ได้ทำการตรวจสอบ - เจ้าหนี้ค่างานก่อสร้าง 23,816,681 ได้เริ่มไปแล้วดังกล่าว ทั้งนี้ บจ. ประปาปทุมธานี ได้เริ่มจ่าย มู ล ค่ งานก่ อ สร้ งจากราคากลางของ - ชำระมูลค่างานก่อสร้างให้แก่ บมจ. ช.การช่างเมื่อวันที่ 9 โครงการโดยพิ จ รณาจากมู ล ค่ งาน ส.ค. 2550 ภายหลังจากที่ บจ. ประปาปทุมธานี ได้ลงนาม ก่อสร้างที่ประเมินจากผู้ประเมินราคา 2 - เ จ้ ห นี้ เ งิ น ป ร กั น 1,251,169 ในสัญญาเงินกู้กับสถาบันการเงินแห่งหนึ่งเมื่อวันที่ 21 มิ.ย. ราย ซึ่ ง ได้ ป ระเมิ น มู ล ค่ โครงการที่ 1,192,891 มูลค่ารายการ บุคคล/นิติบุคคล มูลค่ารายการ ลักษณะของรายการ งวดเก้าเดือน ที่อาจมีความ ปี 2550 ลักษณะความสัมพันธ์ ความจำเป็น / ความสมเหตุสมผลของรายการ นโยบายกำหนดราคา ระหว่างกัน ปี 2551 ขัดแย้ง (บาท) (บาท) ผลงาน 2550 และในเดือนธันวาคม 2550 บจ. ประปาปทุมธานี ได้ ใกล้เคียงกับราคาที่ บจ. ประปาปทุมธานี ทำ สั ญ ญาจ้ งงานก่ อ สร้ งเพิ่ ม เท่ กั บ 35,010,740 บาท ว่าจ้าง บมจ. ช.การช่าง รวมทั้งเป็นราคา โดยมีการจ่าย Advance 15% ที่เทียบเคียงได้กับราคาของผู้รับเหมาช่วง - ดอกเบี้ยจ่าย 2,506,203 - - ตามเงื่อนไขในสัญญาเงินกู้ยืมระยะยาวระหว่าง บจ. ประปา - การให้การสนับสนุนดังกล่าวเป็นไปตาม ปทุมธานี และ สถาบันการเงินกลุ่มหนึ่ง ลงวันที่ 29 มกราคม ข้ อ กำ หนดในสั ญ ญาผู้ ใ ห้ ก รสนั น สนุ - เงิ น กู้ ยื ม ระยะยาวและ - - 2541 กำหนดให้ บมจ. ช.การช่างในฐานะผู้ถือหุ้นใหญ่ของ นทางการเงิน ดอกเบี้ยค้างจ่าย บจ. ประปาปทุมธานี ให้การสนับสนุนทางการเงิน เป็นเงิน กู้ยืมระยะยาว (Sponsor support) แก่ บจ. ประปาปทุมธานี หากเกิดกระแสเงินสดขาดจากการดำเนินงาน โดยมีการคิด อั ต ราดอกเบี้ ย สำ หรั บ เงิ น สนั บ สนุ น ระยะยาวดั ง กล่ วใน อัตรา MLR+0.125% ต่อปี และได้เปลี่ยนแปลงอัตราเป็น MLR-0.5% ต่อปีตั้งแต่เดือนต.ค. 2549 ทั้งนี้การชำระคืนให้ เป็นไปตามเงื่อนไขที่กำหนดในสัญญาเงินกู้ โดย บจ. ประปา ปทุมธานี จะต้องทำการจ่ายชำระคืนให้แก่สถาบันการเงิน ผู้ให้กู้ก่อน จึงสามารถนำเงินสดส่วนที่เหลือ (excess cash) มาจ่ ยชำ ระคื น sponsors ได้ ทั้ ง นี้ กลุ่ ม sponsors ดังกล่าว ไม่มีหลักทรัพย์ค้ำประกันในการให้กู้ยืม - รายได้ค่าน้ำประปา 254,943 - - บจ. ประปาปทุมธานี ได้คิดมูลค่าน้ำประปาที่ บมจ. ช.การ - รายได้ค่าน้ำประปาที่คิดกับ บมจ. ช.การ ช่าง ใช้ไปสำหรับการอุปโภคบริโภคในส่วนงานก่อสร้างโดย ช่าง เป็นราคาเดียวกับราคาที่ขายให้แก่ - ลู ก หนี้ ก รค้ - ค่ 15,888 - คิดอัตราค่าน้ำเช่นเดียวกันกับอัตราที่ บจ. ประปาปทุมธานี กปภ. จึงเป็นมูลค่าที่สมเหตุสมผล น้ำประปา ได้ขายน้ำประปาให้แก่ กปภ. 2.3 รายการกับ บจ. บีเจที วอ มูลค่ารายการ บุคคล/นิติบุคคล มูลค่ารายการ ลักษณะของรายการ งวดเก้าเดือน ที่อาจมีความ ปี 2550 ลักษณะความสัมพันธ์ ความจำเป็น / ความสมเหตุสมผลของรายการ นโยบายกำหนดราคา ระหว่างกัน ปี 2551 ขัดแย้ง (บาท) (บาท) เตอร์ ซึ่ ง เป็ น บริ ษั ท ย่ อ ยของ บริษัทฯ - ค่าใช้จ่ายบริหาร 2,060,820 - - บจ. บีเจที วอเตอร์ ได้ทำสัญญา secondment กับ บมจ. ช. - เป็ น รายการที่ มี ค วามสำ คั ญ ต่ อ การ การช่ ง ซึ่ ง บมจ. ช.การช่ ง ได้ ส่ ง บุ ค ลากรเข้ มา ดำ เนิ น ธุ ร กิ จ ของ บจ. บี เ จที วอเตอร์ - ค่ ใช้ จ่ ยบริ ห รค้ ง 183,756 - ดำเนินการเกี่ยวกับงานด้านบริหารบุคลากรและงานธุรการ เนื่ อ งจาก บจ. บี เ จที วอเตอร์ ไม่ มี จ่าย ให้แก่ บจ. บีเจที วอเตอร์ โดยเป็นสัญญาว่าจ้างรายปีตั้งแต่ หน่ ว ยงานด้ นบุ ค ลากรและธุ ร การเป็ น 1 ม.ค. - 31 ธ.ค. อัตราค่าจ้างปี 2549 และ 2550 เดือนละ ของตนเอง 160,500 และ 171,735 บาท ตามลำดับ - เห็ น ควรให้ บจ. บี เ จที วอเตอร์ ยกเลิ ก สัญญา Seconment กับ บมจ. ช.การช่าง หรือดำเนินการว่าจ้างบุคคล ดังกล่าวเป็น พนั ก งานของ บจ. บี เ จที วอเตอร์ หรื อ สรรหาบุคลากรทดแทนบุคลากรดังกล่าว - ค่าเช่าสำนักงาน 135,884 611,482 - บจ. บีเจที วอเตอร์ ได้ทำการเช่าสำนักงานจาก บมจ. ช.การ - อัตราค่าเช่าดังกล่าวเป็นอัตราที่ไม่สูงกว่า (พ.ย.-ธ.ค. 2550) ช่าง เพื่อใช้เป็นสำนักงานทำการในอัตรา 128 บาท/ตร.ม./ ราคาตลาดเมื่ อ เปรีย บเที ย บกั บ พื้ น ที่ ใ น เดือน หรือเท่ากับ 27,178 /เดือน ตั้งแต่ 1 พ.ย. 2550 เป็น บริเวณใกล้เคียงกัน - ค่าเช่าค้างจ่าย - 18,024 ต้น มา ทั้ ง นี้ น อกเหนือ จากค่ เช่ สำ นั ก งานรายเดื อ นแล้ ว บจ. บีเจที วอเตอร์ ต้องจ่ายค่าใช้จ่ายอื่นๆที่เกี่ยวข้อง เช่น ค่าโทรศัพท์ ค่าสาธารณูปโภคต่างๆ เป็นต้น มูลค่ารายการ บุคคล/นิติบุคคล มูลค่ารายการ ลักษณะของรายการ งวดเก้าเดือน นโยบายกำหนดราคา ที่อาจมีความ ปี 2550 ลักษณะความสัมพันธ์ ความจำเป็น / ความสมเหตุสมผลของรายการ ระหว่างกัน ปี 2551 ขัดแย้ง (บาท) (บาท) - เป็นบริษัทย่อย 3. บจ. บีเจที ร ย ก ร กั บ บ จ . ป ร ป วอเตอร์ ปทุ ม ธานี ซึ่ ง เป็ น บริ ษั ท ย่ อ ย - บริ ษั ท ฯ เป็ น ผู้ ถื อ หุ้ น ของบริษัทฯ ใหญ่ ใน บจ. ประปา - ต้ น ทุ น ใ น ก ร ผ ลิ ต 137,143,417 - อัตราค่าซ่อมบำรุงในปี 2549 เป็นมูลค่าที่ 198,359,556 - ก่อนวันที่ 26 ม.ค. 2550 บจ. ประปาปทุมธานี ได้ว่าจ้าง ปทุมธานี โดยมีสัดส่วน น้ำประปา บจ. ปทุมธานี โอเปอเรชั่นส์ ในการบริหารจัดการและซ่อม คิดกับ บจ. ประปาปทุมธานี เป็นต้นทุน การถือหุ้นร้อยละ 98.0 บำรุง (O&M) และ บจ. ปทุมธานี โอเปอเรชั่นส์ ได้ว่าจ้าง จริงของ บจ. บีเจที วอเตอร์ ไม่มีการคิด ณ วันที่ 31 ธ.ค. 2550 - ผลต่างค่าบริหารงาน - 951,813 บจ. บีเจที วอเตอร์ อีกทอดหนึ่ง โดย บจ. บีเจที วอเตอร์ มี กำ ไรส่ ว นเพิ่ ม สำ หรั บ การสำ รองจ่ ย - และ บจ. ประปา ไฟฟ้า หน้าที่รับผิดชอบค่าใช้จ่ายแรงงาน และวัสดุสิ้นเปลืองใน ดังกล่าว ปทุมธานี เป็น ผู้ถือหุ้น (ยังมีต่อ)