คำอธิบายผลการดำเนินงานปี 2552 เปรียบเทียบกับปี 2551

เลขที่ TTW/046/10 8 กุมภาพันธ์ 2553 เรื่อง คำอธิบายผลการดำเนินงานปี 2552 เปรียบเทียบกับปี 2551 เรียน กรรมการและผู้จัดการ ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย บริษัท น้ำประปาไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อยมีผลการดำเนินงานสำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2552 และ 2551 จำนวน 1,593.6 ล้านบาท และ 1,358.4 ล้านบาท ตามลำดับ โดยเมื่อเปรียบเทียบผลการดำเนินงานของบริษัทฯ และบริษัทย่อยในงวดเดียวกัน ของปีก่อนบริษัทฯ และบริษัทย่อยมีผลการดำเนินงานเพิ่มขึ้นร้อยละ 17.3 ดังนั้น บริษัทฯ ขอ ชี้แจงการเปลี่ยนแปลงในส่วนที่มีสาระสำคัญดังต่อไปนี้ 1. รายได้จากการขายน้ำประปาเพิ่มขึ้นจำนวน 424.5 ล้านบาท หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 11.9 ก. รายได้จากการขายน้ำประปาของบริษัทฯ เพิ่มขึ้นจำนวน 290.7 ล้านบาท หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 12.3 เนื่องจาก 1) ยอดขายน้ำประปาของบริษัทฯ เพิ่มขึ้นจำนวน 1.2 ล้านลบ.ม. หรือเพิ่มขึ้น ร้อยละ 1.1 2) ราคาขายน้ำประปาที่ปรับขึ้นจากปีก่อน 3) ในเดือนสิงหาคม 2552 บริษัทฯ ซื้อสิทธิในการบริหารจัดการน้ำประปา และน้ำเสียในนิคมอุตสาหกรรมบางปะอิน ในราคา 1,400 ล้านบาท ดังนั้นบริษัทฯ จึงมีรายได้ จากการบริหารจัดการน้ำประปาในนิคมอุตสาหกรรมบางปะอิน จำนวน 54.2 ล้านบาท โดยเป็น รายได้จากการขายน้ำประปา จำนวน 2.4 ล้านลบ.ม. ข. รายได้จากการขายน้ำประปาของบริษัท ประปาปทุมธานี จำกัด (PTW) เพิ่มขึ้นจำนวน 133.8 ล้านบาท หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 11.0 เนื่องจากยอดขายน้ำประปาของ PTW เพิ่มขึ้นจำนวน 1.9 ล้านลบ.ม. หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 1.7 และราคาขายน้ำประปาที่ปรับขึ้นจากปีก่อน 2. รายได้จากการบริการเพิ่มขึ้นจำนวน 18.6 ล้านบาท หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 51.7 เนื่องจากบริษัทฯ มีรายได้จากการบำบัดน้ำเสียในนิคมอุตสาหกรรมบางปะอิน จำนวน 1.8 ล้าน ลบ.ม. คิดเป็นเงิน 12.5 ล้านบาท (ปี 2551: ไม่มีรายได้จากการบำบัดน้ำเสียในนิคม อุตสาหกรรมบางปะอิน) 3. ต้นทุนขายน้ำประปาและต้นทุนการบริการเพิ่มขึ้นจำนวน 21.6 ล้านบาทหรือเพิ่มขึ้น ร้อยละ 1.8 เนื่องจากต้นทุนในการบริหารจัดการน้ำประปาและน้ำเสียที่นิคมอุตสาหกรรมบางปะ อินจำนวน 12.6 ล้านบาทและยอดขายน้ำประปาที่เพิ่มขึ้น 4. ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารเพิ่มขึ้นจำนวน 27.6 ล้านบาทหรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 21.7 เนื่องจากค่าโฆษณาประชาสัมพันธ์ กิจกรรมการตลาด จำนวน 14.6 ล้านบาท ค่าใช้จ่าย พนักงานเพิ่มขึ้น 2.2 ล้านบาท และประมาณการโบนัสกรรมการประจำปี 2552 จำนวน 7.7 ล้าน บาท 5. ค่าสิทธิในการดำเนินการผลิตและจำหน่ายน้ำประปาและการให้บริการบำบัดน้ำเสีย ตัดจำหน่ายเพิ่มขึ้นจำนวน 9.7 ล้านบาท หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 100 เนื่องจากในเดือนสิงหาคม 2552 บริษัทฯ ได้ซื้อสิทธิในการบริหารจัดการน้ำประปาและน้ำเสียในนิคมอุตสาหกรรมบางปะ อิน ในราคา 1,400 ล้านบาท โดยตัดจำหน่ายสิทธิฯ ดังกล่าวด้วยวิธีหน่วยที่ผลิตได้ (Unit of production method) 6. ค่าใช้จ่ายทางการเงินลดลงจำนวน 61.7 ล้านบาทหรือลดลงร้อยละ 8.5 โดยมี สาเหตุหลักดังนี้ สาเหตุหลักที่ทำให้ค่าใช้จ่ายทางการเงินลดลง ก. ในเดื อ นพฤษภาคม 2551 บริษัทฯ ได้จ่ายชำระคืนเงินกู้ยืมระยะสั้นจำนวน 3,000 ล้านบาท ซึ่งคิดอัตราดอกเบี้ย MLR ข. ในเดือนกุมภาพันธ์ 2552 บริษัทฯ ได้ออกหุ้นกู้อายุ 3 ปี 5 ปี และ 7 ปี จำนวน 7,000 ล้านบาท โดยมีอัตราดอกเบี้ยเฉลี่ยในปี 2552 เท่ากับร้อยละ 4.53 ต่อปี เพื่อจ่าย ชำระคืนเงินกู้ยืมระยะยาวจำนวน 5,839.8 ล้านบาท ซึ่งคิดอัตราดอกเบี้ย MLR-1% ค. อัตราดอกเบี้ยเงินกู้ยืมระยะยาวของบริษัทย่อยลดลง โดยปี 2552 เงินกู้ยืม ระยะยาวมีอัตราดอกเบี้ย MLR เฉลี่ยร้อยละ 6 ต่อปี (ปี 2551: ร้อยละ 7 ต่อปี) สาเหตุหลักที่ทำให้ค่าใช้จ่ายทางการเงินเพิ่มขึ้น ก. การจ่ายชำระคื นเงินกู้ ยืมก่ อนกำหนดโดยการออกหุ้นกู้ในข้อ ข. ข้างต้นนั้น บริษัทฯ ต้องจ่ายชำระค่าธรรมเนียมการจ่ายคืนเงินกู้ยืมก่อนกำหนด (Prepayment fee) จำนวน 116.8 ล้านบาท ข. บริษัทฯ กู้ยืมเงินระยะยาวจำนวน 1,072 ล้านบาทจากสถาบันการเงินเพื่อซื้อ สิทธิในการบริหารจัดการน้ำประปาและน้ำเสียที่นิคมอุตสาหกรรมบางปะอิน โดยมีอัตราดอกเบี้ย MLR-2.0% 7. ภาษีเงินได้นิติบุคคลเพิ่มขึ้นร้อยละ 185.8 ล้านบาท หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 8,713.8 เนื่องจาก PTW ได้รับหนังสือแจ้งการเปลี่ยนแปลผลขาดทุนสุทธิจากสำนักงานสรรพากรพื้นที่ ซึ่งจากการประเมินของสำนักงานดังกล่าว PTW จะต้องเสียภาษีเงินได้นิติบุคคลตั้งแต่ปี 2552 เป็นต้นไป เพื่อลดความเสียหายที่อาจจะเกิดขึ้นในอนาคต PTW จึงจ่ายและบันทึกภาษีเงินได้ นิติบุคคลดังกล่าว จึงเรียนมาเพื่อกรุณาทราบ ขอแสดงความนับถือ (สมเกียรติ ปัทมมงคลชัย) ผู้อำนวยการฝ่ายบัญชีและการเงิน